國務院國有資產監督管理委員會文件

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國資發綜合〔2016〕252號

國務(wu)院各(ge)部委、各(ge)直屬機構、各(ge)中央企業：

《關于完(wan)善中央企業(ye)功能分類考核的實施(shi)方(fang)案》已報經國務院同意，現印發(fa)給你(ni)們，請結合實際認真(zhen)貫(guan)徹執(zhi)行。

    2016年(nian)8月24日

關于完善中央企業功能分類考核的實施方案

根據《中共中央國務院關于深化國有企業改革的指導意見》（中發〔2015〕22號）部署要求(qiu)和國有企(qi)業功能界(jie)定(ding)與分類(lei)的有關政策規定(ding)，為進一(yi)步加強和改進中央企(qi)業分類(lei)考(kao)核工作，提高考(kao)核的科(ke)學性、有效性，經國務院同意(yi)，制(zhi)定(ding)本實施方案。

一、總體要求

（一）指導(dao)思(si)想。全(quan)(quan)面貫(guan)徹黨的十八大和(he)十八屆三(san)中、四中、五中全(quan)(quan)會精神，按照“五位(wei)一體”總體布(bu)局和(he)“四個全(quan)(quan)面”戰略布(bu)局，牢固樹立和(he)貫(guan)徹落實(shi)創新(xin)、協調、綠色、開放、共享(xiang)的發展理念(nian)，深入貫(guan)徹習近平總書記系列重要講(jiang)話精神，落實(shi)國(guo)務院(yuan)決策部署(shu)，根據(ju)不同中央企業(ye)的功能界定(ding)，突(tu)出考核(he)(he)重點，實(shi)施分類考核(he)(he)，引導(dao)企業(ye)積極適應(ying)市場化(hua)、現代化(hua)、國(guo)際化(hua)要求，加快(kuai)提質增(zeng)效升級，更(geng)好地服務于(yu)國(guo)家(jia)戰略，實(shi)現國(guo)有資本保(bao)值增(zeng)值。

（二）基本原則。

1.堅持經(jing)濟(ji)效益和(he)(he)社會效益相結(jie)合。根據(ju)國有資本的戰略定位和(he)(he)發(fa)展目標，結(jie)合企業實際，不(bu)斷完(wan)善考核體系，推動(dong)中央企業提高發(fa)展質量(liang)和(he)(he)經(jing)濟(ji)效益，自覺履(lv)行(xing)經(jing)濟(ji)責任、政治責任和(he)(he)社會責任。

2.遵循市場規(gui)律與服務國家(jia)戰略相(xiang)結合(he)。業(ye)(ye)績考(kao)核要符合(he)社(she)會(hui)主(zhu)義市場經(jing)濟(ji)(ji)要求和企業(ye)(ye)發(fa)展規(gui)律，保障企業(ye)(ye)自主(zhu)經(jing)營、自負盈虧、自擔風(feng)險，推動國有(you)資本向(xiang)關系(xi)國家(jia)安全、國民經(jing)濟(ji)(ji)命(ming)脈的重要行(xing)業(ye)(ye)和關鍵領域(yu)集中，不斷(duan)增強(qiang)國有(you)經(jing)濟(ji)(ji)活力、控制力、影(ying)響力、抗風(feng)險能力。

3.突出共性與體(ti)現(xian)個性相結(jie)合。業(ye)績考(kao)核(he)既要(yao)體(ti)現(xian)國有資本保值增值的普遍要(yao)求，不斷提高(gao)經濟效益和回報水平(ping);又要(yao)充分(fen)考(kao)慮企業(ye)不同功能和行業(ye)布局特(te)點，提高(gao)考(kao)核(he)指(zhi)標的針對性。

4.短期(qi)(qi)目(mu)標與(yu)長遠發(fa)展相(xiang)(xiang)結(jie)合。實(shi)行年(nian)度考核(he)與(yu)任期(qi)(qi)考核(he)相(xiang)(xiang)結(jie)合、結(jie)果(guo)考核(he)與(yu)過(guo)程評價相(xiang)(xiang)統一，實(shi)現考核(he)結(jie)果(guo)與(yu)獎懲、職(zhi)務(wu)任免相(xiang)(xiang)掛鉤，充分發(fa)揮(hui)考核(he)的導向作用。

（三）主要(yao)目(mu)標。逐步(bu)完善符合企業功能(neng)定位實(shi)際的分類(lei)考(kao)核(he)制度，基(ji)本形成導向清晰(xi)、遠近結合的業績(ji)考(kao)核(he)體系(xi)，與企業負責(ze)人分類(lei)管(guan)理和選任方式相適應、與業績(ji)考(kao)核(he)結果相掛(gua)鉤的差(cha)異化(hua)獎懲體系(xi)更加有效，業績(ji)考(kao)核(he)的科(ke)學性、針對性和引領作用顯著增(zeng)強，進一步(bu)明確和實(shi)化(hua)國(guo)有資本保值增(zeng)值責(ze)任。

二、考核內容

根據中央企業功能定位，兼顧企業經營性質和業務特點，綜合考核資本運營質量、效率和效益，以經濟增加值為主，將轉型升級、創新驅動、合規經營、社會責任等納入考核指標體系，合理確定不同企業經濟效益和社會效益指標，明確差異化業績考核標準，實施差異化薪酬激勵。按照國有企業功能界定與分類的有關政策要求，對中央企業主要分為以下3類實施考核：

（一）主業(ye)處于充(chong)分競爭行業(ye)和(he)領域(yu)的(de)商業(ye)類中央企(qi)業(ye)。以增(zeng)強國(guo)有經(jing)濟活(huo)力(li)、放大國(guo)有資本(ben)功能、實(shi)現國(guo)有資本(ben)保(bao)值(zhi)增(zeng)值(zhi)為導(dao)向，重點(dian)考核企(qi)業(ye)經(jing)濟效益、資本(ben)回報水平和(he)市場競爭能力(li)，引導(dao)企(qi)業(ye)提高資本(ben)運營效率，提升價值(zhi)創造能力(li)。

1.突(tu)出資(zi)(zi)(zi)(zi)本(ben)回報的(de)(de)(de)考(kao)核(he)要求(qiu)。將(jiang)企(qi)業(ye)經濟增加值(zhi)(zhi)和盈利狀(zhuang)況(kuang)作(zuo)為年度考(kao)核(he)重點(dian)，根據企(qi)業(ye)資(zi)(zi)(zi)(zi)本(ben)結構和行(xing)業(ye)平(ping)均資(zi)(zi)(zi)(zi)本(ben)回報水(shui)平(ping)，加強(qiang)與資(zi)(zi)(zi)(zi)本(ben)市(shi)場對標(biao)，確(que)定差異化的(de)(de)(de)資(zi)(zi)(zi)(zi)本(ben)成本(ben)率。將(jiang)國有資(zi)(zi)(zi)(zi)本(ben)保(bao)值(zhi)(zhi)增值(zhi)(zhi)能力和可持續發展能力作(zuo)為任期(qi)考(kao)核(he)重點(dian)，加強(qiang)對企(qi)業(ye)中長期(qi)業(ye)績的(de)(de)(de)考(kao)核(he)。

2.根(gen)據不(bu)同行(xing)業(ye)特點(dian)、發展階段、管理(li)(li)短板和產業(ye)功能，合(he)理(li)(li)確(que)定不(bu)同企(qi)業(ye)的考核重(zhong)點(dian)，設置有針對性的考核指標。

3.鼓勵企業在符(fu)合市場經濟要求(qiu)的前提下積極承擔社(she)會責(ze)任(ren)。

（二(er)）主(zhu)業(ye)處于(yu)關(guan)系國(guo)家安全(quan)、國(guo)民經濟命脈(mo)的(de)(de)重要行業(ye)和關(guan)鍵領域、主(zhu)要承擔重大(da)專(zhuan)項(xiang)任務的(de)(de)商(shang)業(ye)類中央企業(ye)。以(yi)支持(chi)企業(ye)可持(chi)續發展和服務國(guo)家戰(zhan)略為導(dao)向，在保(bao)證合(he)理回(hui)報和國(guo)有資本保(bao)值(zhi)增值(zhi)的(de)(de)基礎上，加強對服務國(guo)家戰(zhan)略、保(bao)障國(guo)家安全(quan)和國(guo)民經濟運行、發展前瞻性戰(zhan)略性產業(ye)以(yi)及完成重大(da)專(zhuan)項(xiang)任務情況的(de)(de)考核。

1.將(jiang)企業承擔國(guo)家安全、行業共性技(ji)術或(huo)國(guo)家重大(da)專項任務完成情(qing)(qing)況作為重要內容(rong)納入業績考(kao)核。考(kao)核指標及權重視企業具體情(qing)(qing)況確定(ding)。

2.調整完(wan)善經濟效(xiao)益(yi)與資本回(hui)報(bao)考核(he)機(ji)制。根據企業承擔的(de)國(guo)家安(an)全(quan)、行業共性技(ji)術(shu)或(huo)國(guo)家重大(da)專項任(ren)務資本占用(yong)情況和經營(ying)性質，適(shi)度調整經濟效(xiao)益(yi)指(zhi)標和國(guo)有資本保值(zhi)(zhi)增值(zhi)(zhi)率(lv)指(zhi)標考核(he)權(quan)重，合理確(que)定經濟增加值(zhi)(zhi)指(zhi)標的(de)資本成本率(lv)。

3.企業承擔(dan)的(de)(de)國家(jia)安全、行(xing)業共性(xing)技(ji)術或(huo)國家(jia)重大專項任務(wu)完成情況較差的(de)(de)企業，無特殊(shu)客觀原因(yin)的(de)(de)，在業績考核中予以扣(kou)分或(huo)降級處(chu)理。

（三(san)）公益類中央企業(ye)。以(yi)支持企業(ye)更好地保(bao)障(zhang)民生(sheng)、服(fu)務社會(hui)、提供公共產品和(he)服(fu)務為導向(xiang)，堅持把社會(hui)效益放在首(shou)位，重(zhong)點考核(he)產品服(fu)務質(zhi)量、成本控制、營運效率和(he)保(bao)障(zhang)能(neng)力。

1.強化(hua)考核(he)公益性(xing)業(ye)(ye)務完成情況和保障(zhang)能力，考核(he)指標及權重(zhong)視企業(ye)(ye)具體情況確定。

2.根據(ju)不同企業特點，有區(qu)別地(di)將經濟增(zeng)加值(zhi)和國有資本保值(zhi)增(zeng)值(zhi)率指標納入年度和任(ren)期考核，適(shi)當降低考核權(quan)重和回報要(yao)求。

3.引(yin)入(ru)社會評(ping)(ping)價(jia)。對(dui)企業(ye)提供的公共產品(pin)和服務質量、營運效率、成本控制和安(an)全保障能力，引(yin)入(ru)第(di)三方評(ping)(ping)價(jia)，將相(xiang)關(guan)評(ping)(ping)價(jia)結果納入(ru)業(ye)績考核。對(dui)第(di)三方評(ping)(ping)價(jia)結果較差的企業(ye)，根(gen)據具(ju)體(ti)情況，在業(ye)績考核中予以扣分或(huo)降級處理(li)。

三(san)、建立特殊事項管(guan)理清單制度

根據中央企業(ye)戰略定位和經(jing)濟(ji)社會發展要求，進(jin)一步完善(shan)企業(ye)功能分類考(kao)核體系，探索建立特(te)(te)殊(shu)事項(xiang)管(guan)理清單(dan)制度，將企業(ye)承擔的(de)(de)對經(jing)營業(ye)績有重(zhong)大影(ying)響(xiang)的(de)(de)特(te)(te)殊(shu)事項(xiang)列入管(guan)理清單(dan)，作為考(kao)核指標確定和結果核定的(de)(de)重(zhong)要參(can)考(kao)依(yi)據。納入清單(dan)的(de)(de)特(te)(te)殊(shu)事項(xiang)主要包括：

（一(yi)）保障國(guo)家安全。

1.國(guo)防(fang)安全(quan)。在推進軍民(min)融合深(shen)度發展、完善武器裝備(bei)科(ke)研(yan)生產(chan)體系(xi)、國(guo)防(fang)動員(yuan)體系(xi)、交通(tong)戰備(bei)及國(guo)家安全(quan)建設等方面承擔的(de)任(ren)務(wu)(wu)，主要(yao)包括(kuo)國(guo)防(fang)軍事裝備(bei)與(yu)技(ji)術(shu)的(de)研(yan)發、軍品生產(chan)任(ren)務(wu)(wu)、重大任(ren)務(wu)(wu)的(de)裝備(bei)保障等。

2.能源(yuan)資(zi)源(yuan)安(an)全。在重(zhong)要能源(yuan)資(zi)源(yuan)勘(kan)查(cha)、開發、運輸、建設、儲備等方面承擔的任務，主要包括石油天然氣(qi)及(ji)戰(zhan)(zhan)略(lve)性礦產資(zi)源(yuan)的勘(kan)查(cha)開采、戰(zhan)(zhan)略(lve)通道建設、重(zhong)要商品和戰(zhan)(zhan)略(lve)物資(zi)儲備等。

3.糧(liang)食安全。在落實國家宏(hong)觀調(diao)控任務(wu)，穩定市場供應等特殊時期承(cheng)擔(dan)的任務(wu)，主(zhu)要包括理順糧(liang)油等產品的生產、收儲、流通、加(jia)工、貿(mao)易等環(huan)節，調(diao)節區域供應和結構平(ping)衡(heng)等。

4.網絡(luo)與信(xin)息安(an)全。在網絡(luo)與信(xin)息安(an)全等(deng)方(fang)面承擔的(de)任務，主要包括網絡(luo)與信(xin)息安(an)全軟硬件研(yan)制任務、技術手段建(jian)設，以及保障網絡(luo)信(xin)息安(an)全、特殊(shu)通(tong)信(xin)和應急通(tong)信(xin)等(deng)。

（二）提(ti)供公(gong)共服(fu)務(wu)。承擔(dan)政府賦予的部分(fen)公(gong)共服(fu)務(wu)職(zhi)能(neng)。主要包括電(dian)(dian)(dian)網(wang)領(ling)域(yu)的農村電(dian)(dian)(dian)網(wang)改造、電(dian)(dian)(dian)網(wang)建(jian)設與(yu)相關技術研發、生(sheng)產調度和安全(quan)質量、普(pu)遍(bian)服(fu)務(wu)等(deng)(deng)；電(dian)(dian)(dian)信領(ling)域(yu)的村村通(tong)工程、互聯互通(tong)和普(pu)遍(bian)服(fu)務(wu)等(deng)(deng)；鐵路、郵政領(ling)域(yu)的普(pu)遍(bian)服(fu)務(wu)等(deng)(deng)。

（三）發展重要前瞻性戰略性產業。根據國家產業發展需要，培育和發展新一代信息技術、節能環保技術、生物技術、高端裝備制造、新能源、新材料、新能源汽車等戰略性新興產業。主要包括重大基礎研究、共性技術研發、科技成果轉化和示范應用以及重大行業標準制訂等；落實“中國制造2025”、“互聯(lian)網(wang)+”行動(dong)計(ji)劃，促進(jin)新型工業化(hua)與(yu)信(xin)息化(hua)深度(du)融合等；國家(jia)重點(dian)水電工程(cheng)建設與(yu)運營、新能源技術開發等；國產民用飛機產業化(hua)、大型飛機研制、航空發動(dong)機研制，研發、建設和運營新一代移動(dong)通(tong)信(xin)和寬帶網(wang)絡，國家(jia)經濟(ji)政策和地(di)區發展規劃咨詢等國家(jia)專項(xiang)任(ren)務(wu)。

（四）實(shi)施(shi)(shi)“走(zou)出去”重(zhong)大戰(zhan)略(lve)項目。主要(yao)包括推進周邊地區基礎設施(shi)(shi)互聯(lian)互通，控制(zhi)境(jing)外(wai)重(zhong)要(yao)能源資源，獲取境(jing)外(wai)關鍵技術(shu)，帶動(dong)我(wo)國裝備、技術(shu)、標準出口等(deng)。

四、組織實施

（一(yi)）實(shi)施主體。對中央企(qi)(qi)業的(de)功能分(fen)類考(kao)(kao)核，由履(lv)行出資人職責(ze)的(de)機構(gou)對其任(ren)(ren)命的(de)企(qi)(qi)業負責(ze)人進行年(nian)度和任(ren)(ren)期考(kao)(kao)核，并(bing)依據考(kao)(kao)核結果(guo)決定對企(qi)(qi)業負責(ze)人的(de)獎(jiang)懲。

（二）工作程序。

1.年(nian)(nian)度經營(ying)業績考核(he)以公歷年(nian)(nian)為考核(he)期(qi)，任期(qi)經營(ying)業績考核(he)以三年(nian)(nian)為考核(he)期(qi)。

2.考核(he)期初，由履(lv)行出資人職責(ze)的機構代表(biao)與企業負責(ze)人簽(qian)訂(ding)年度(du)和任期經(jing)營(ying)業績責(ze)任書，明確(que)相(xiang)(xiang)應考核(he)指標(biao)及相(xiang)(xiang)關要求。

3.考核(he)期(qi)末(mo)，由(you)履行出(chu)資人職(zhi)責(ze)的(de)機構根據(ju)簽訂的(de)經營業績責(ze)任書執行情況，對企業負責(ze)人進行考核(he)，形成考核(he)與獎懲意見。

（三）結果應用。依據中央關于深化中央管理企業負責人薪酬制度改革相關意見和《關于印發〈中央企業領導班子和領導人員綜合考核評價暫行辦法〉的通知》（中組發〔2013〕20號(hao)）相(xiang)(xiang)關規定，根據業(ye)(ye)績考核結果，實(shi)行與企業(ye)(ye)功(gong)能定位相(xiang)(xiang)符合、與企業(ye)(ye)負(fu)責人分類(lei)管理和選任(ren)方式相(xiang)(xiang)適應、與業(ye)(ye)績考核結果相(xiang)(xiang)掛(gua)鉤的差異化薪酬激勵機制，并將業(ye)(ye)績考核結果作為企業(ye)(ye)負(fu)責人任(ren)免的重要依據。

各履行出(chu)資人職責的機構要根據(ju)本(ben)方(fang)(fang)案，制(zhi)定(ding)(ding)完善所監管企(qi)業(ye)(ye)負責人經營業(ye)(ye)績考(kao)核辦法(fa)。中(zhong)央企(qi)業(ye)(ye)要參照本(ben)方(fang)(fang)案，結合實際制(zhi)定(ding)(ding)所屬企(qi)業(ye)(ye)的分(fen)類(lei)(lei)考(kao)核方(fang)(fang)案。金(jin)融、文化等中(zhong)央企(qi)業(ye)(ye)的分(fen)類(lei)(lei)考(kao)核，另有(you)規定(ding)(ding)的依其規定(ding)(ding)執行。