國務院國有資產監督管理委員會令

第28號

《中(zhong)央企業境外投資(zi)監督(du)管理(li)暫行辦(ban)法》已由國務院國有資(zi)產監督(du)管理(li)委員會第(di)113次主任辦(ban)公會議(yi)審議(yi)通過(guo)，現(xian)予公布，自2012年5月1日起施行。

　　　　　　　　　　國務院國有資(zi)產監督(du)管理委員會主任　王勇

 二○一二年三月十八日(ri)            

中央企業境外投資監督管理暫行辦法

    第一條(tiao)　為加強國(guo)務院國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)監(jian)(jian)督(du)管(guan)理委(wei)員會（以(yi)(yi)下簡稱國(guo)資(zi)(zi)委(wei)）履行(xing)(xing)出資(zi)(zi)人職責的企(qi)業（以(yi)(yi)下簡稱中(zhong)央(yang)企(qi)業）境外(wai)投(tou)資(zi)(zi)監(jian)(jian)督(du)管(guan)理，促進(jin)中(zhong)央(yang)企(qi)業開(kai)展國(guo)際化(hua)經營，引導和規(gui)(gui)范中(zhong)央(yang)企(qi)業境外(wai)投(tou)資(zi)(zi)活動，根據《中(zhong)華人民(min)共和國(guo)企(qi)業國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)法(fa)》、《中(zhong)華人民(min)共和國(guo)公司法(fa)》和《企(qi)業國(guo)有資(zi)(zi)產(chan)監(jian)(jian)督(du)管(guan)理暫行(xing)(xing)條(tiao)例(li)》等法(fa)律、行(xing)(xing)政法(fa)規(gui)(gui)，制(zhi)定本辦(ban)法(fa)。

    第二條　本辦法所稱境(jing)外投資(zi)(zi)，是(shi)指(zhi)中(zhong)央(yang)企(qi)(qi)業(ye)及(ji)其各(ge)級獨資(zi)(zi)、控股(gu)子企(qi)(qi)業(ye)（以下簡稱各(ge)級子企(qi)(qi)業(ye)）在我(wo)國境(jing)外以及(ji)香港特別(bie)行政區、澳門特別(bie)行政區和(he)臺灣(wan)地區的固(gu)定資(zi)(zi)產投資(zi)(zi)、股(gu)權(quan)投資(zi)(zi)等投資(zi)(zi)行為。

    第(di)三條(tiao)　國資(zi)委依法對中(zhong)央(yang)(yang)(yang)企業(ye)境(jing)外(wai)投(tou)資(zi)進行監督(du)管理，督(du)促中(zhong)央(yang)(yang)(yang)企業(ye)建立(li)健全(quan)境(jing)外(wai)投(tou)資(zi)管理制(zhi)度，引導中(zhong)央(yang)(yang)(yang)企業(ye)防范境(jing)外(wai)投(tou)資(zi)風險，指導中(zhong)央(yang)(yang)(yang)企業(ye)之間(jian)加強境(jing)外(wai)投(tou)資(zi)合作，避免惡性競(jing)爭。

    第四條　中(zhong)央(yang)企業(ye)應當根(gen)據企業(ye)國際化經營戰(zhan)略需(xu)要(yao)制定境(jing)外投(tou)資規劃，建立健(jian)全企業(ye)境(jing)外投(tou)資管(guan)(guan)理(li)制度，提高決(jue)策質量和風險防范水平，組織(zhi)開(kai)展(zhan)定期審計(ji)，加強(qiang)境(jing)外投(tou)資管(guan)(guan)理(li)機構和人(ren)才隊伍建設，加強(qiang)對各級子企業(ye)境(jing)外投(tou)資活動的監(jian)督和指導。

    中央(yang)企業各級子企業應當依法建(jian)立健全(quan)境(jing)外投(tou)資(zi)管(guan)(guan)理制(zhi)度，嚴(yan)格遵守(shou)中央(yang)企業境(jing)外投(tou)資(zi)管(guan)(guan)理規(gui)定，加強(qiang)境(jing)外投(tou)資(zi)決策(ce)和實施的(de)管(guan)(guan)理。

    第五條　境外(wai)投(tou)資(zi)應當遵循以下(xia)原則：

    （一）符(fu)合國民經濟(ji)和社(she)會發(fa)展規劃和境外投(tou)資產業政策；

    （二）符(fu)合國有經(jing)濟布局和結(jie)構(gou)調整方向(xiang)；

    （三）符合企業(ye)(ye)發展戰(zhan)略和國際(ji)(ji)化經(jing)營戰(zhan)略，突(tu)出主(zhu)業(ye)(ye)，有利于提(ti)高企業(ye)(ye)的國際(ji)(ji)競爭(zheng)力；

    （四）投資(zi)(zi)規(gui)模(mo)與企(qi)業資(zi)(zi)產經營規(gui)模(mo)、資(zi)(zi)產負債(zhai)水平、實際籌資(zi)(zi)能力和財務承受能力相(xiang)適(shi)應；

    （五）遵守(shou)投資所在(zai)國(guo)（地(di)區）法(fa)律(lv)和政策(ce)，尊重當地(di)習俗。

    第六條　中央(yang)企(qi)業境外(wai)投(tou)資管理制度(du)應(ying)當報國資委(wei)備案。境外(wai)投(tou)資管理制度(du)應(ying)當包括下列主要內(nei)容：

    （一）境外投資指(zhi)導(dao)方針和原則；

    （二）境(jing)外投資(zi)管理機構及其職(zhi)責(ze)；

    （三(san)）境(jing)外投資決策程序和管理流程；

    （四）境外投資風險管理制度；

    （五）境外投資評價、考核(he)、審計及責任追究(jiu)制度；

    （六(liu)）對(dui)所(suo)屬企業(ye)境外投資的監督管理制度。

    第七條　中央(yang)企業應當根據境(jing)外投資規劃(hua)編制年度境(jing)外投資計劃(hua)，并(bing)按照有(you)關(guan)要求按時報(bao)送(song)國資委。

    年(nian)度境外投資計劃(hua)應當包(bao)括下(xia)列主要(yao)內容：

    （一）境(jing)外投資(zi)總(zong)規模、資(zi)金(jin)來源(yuan)與構成(cheng)；

    （二(er)）重點投資項(xiang)目(mu)(mu)基本(ben)情(qing)況（包括項(xiang)目(mu)(mu)背景、項(xiang)目(mu)(mu)內容、股權結(jie)構、投資地點、投資額、融(rong)資方案、實施(shi)年限、風險分(fen)析及投資效益等）。

    重點投(tou)(tou)資項目(mu)是指中央企(qi)業按照內部境(jing)外投(tou)(tou)資管理(li)制度規定，由其最高投(tou)(tou)資決(jue)策機構(gou)研究(jiu)決(jue)定的中央企(qi)業及其各(ge)級子(zi)企(qi)業投(tou)(tou)資的項目(mu)。

    第八(ba)條　列入中央企業(ye)(ye)年度(du)境外(wai)投資計劃的(de)主業(ye)(ye)重點投資項目(mu)，國資委實行備案(an)。對境外(wai)投資項目(mu)有異議的(de)，國資委應當(dang)及時向企業(ye)(ye)出具(ju)書(shu)面意見。

    第九條　未列入中央企(qi)業年(nian)度境(jing)外投(tou)資(zi)(zi)計劃，需要(yao)追加的(de)主(zhu)業重點(dian)投(tou)資(zi)(zi)項目，中央企(qi)業應在履行(xing)企(qi)業內部投(tou)資(zi)(zi)決(jue)策程序后報送國資(zi)(zi)委(wei)備案，對項目有異議的(de)，國資(zi)(zi)委(wei)應當(dang)在20個工作日內向企(qi)業出(chu)具書面(mian)意見。

    第十條　中(zhong)(zhong)央企業原則上不(bu)得(de)在境外從事非主(zhu)業投資。有特殊原因確需投資的(de)，應當(dang)經國資委(wei)核準(zhun)。中(zhong)(zhong)央企業應向國資委(wei)報送下列核準(zhun)材料：

  ;  （一）申請(qing)(qing)核準(zhun)非主業(ye)投(tou)資的請(qing)(qing)示(shi)；

    （二）中央企業對非主業投資項目的有關決(jue)策(ce)文件；

    （三）非主業投資項目可(ke)行性研究(jiu)報告、盡職調查等相(xiang)關文件(jian)；

    （四）非主(zhu)業投資項目風(feng)(feng)險評估、風(feng)(feng)險控制和風(feng)(feng)險防范(fan)報告；

    （五）其他必(bi)要材(cai)料。

    國資委(wei)依據相關法律、法規和國有(you)資產(chan)監管規定，主要從非主業(ye)投資項目(mu)實(shi)施的必要性、對企業(ye)發展(zhan)戰略和主業(ye)發展(zhan)的影響程度(du)、企業(ye)投資承受能力和風(feng)險控制(zhi)能力等方(fang)面予(yu)以審核，在20個工(gong)作日內出具(ju)書面意見。

    第(di)十一條　在(zai)重(zhong)點投資項目(mu)實(shi)施過程中(zhong)，出現項目(mu)內容發生(sheng)實(shi)質改變、投資額重(zhong)大調(diao)整和(he)投資對象股權結構(gou)重(zhong)大變化等重(zhong)要情況時,中(zhong)央企(qi)業應(ying)當及時報告國資委。

    第(di)十(shi)二(er)條　根據(ju)國家境(jing)外(wai)投(tou)資管理有(you)(you)關(guan)(guan)規(gui)定，需要由國務院或國務院有(you)(you)關(guan)(guan)部門決定、批(pi)（核(he)）準的境(jing)外(wai)投(tou)資項目，中央企業(ye)應(ying)當(dang)將有(you)(you)關(guan)(guan)報批(pi)文件同(tong)時抄送國資委。

    第十三條　中央(yang)企業應嚴(yan)格執行內(nei)部決策(ce)程序，做好項目(mu)可行性(xing)研究、盡(jin)職調查，發揮境(jing)(jing)內(nei)外(wai)社(she)會中介(jie)機構(gou)和(he)財務、法律等專(zhuan)業顧問的作用，提高境(jing)(jing)外(wai)投資決策(ce)質量。

    第(di)十四條(tiao)　中央企(qi)業應當加強(qiang)境(jing)外投(tou)資風(feng)險(xian)管理(li)，收集(ji)投(tou)資所在(zai)國（地區）風(feng)險(xian)信息，做好(hao)對風(feng)險(xian)的(de)定(ding)性與(yu)定(ding)量(liang)評估分析，制定(ding)相應的(de)防(fang)范和規避方(fang)案，加強(qiang)風(feng)險(xian)預警，制定(ding)突發事件的(de)應急預案和風(feng)險(xian)發生后(hou)的(de)退出機制，做好(hao)風(feng)險(xian)處置(zhi)。

    第十五條　中央(yang)企(qi)業(ye)應當(dang)參照《中央(yang)企(qi)業(ye)固定資(zi)產投(tou)資(zi)項目后評(ping)價工作指南》（國資(zi)發規劃〔2005〕92號）對(dui)境外投(tou)資(zi)實施后評(ping)價管(guan)理。

    第十六條　境外投資(zi)形成產權(quan)的，中央企業應當按照有(you)關規定(ding)加強境外產權(quan)管理(li)工作。

    第十七條　中央企業(ye)違(wei)反本(ben)辦法的，國(guo)資委應當責令其改(gai)正(zheng)；情節嚴重，致使(shi)企業(ye)遭受重大(da)損失的，依(yi)照有關規(gui)定追究企業(ye)和相關責任人的責任。

    第十八條　本辦法自2012年5月1日(ri)起(qi)施行(xing)。